陈志群 杜圆婧

　　近年来，东阳农商银行充分发挥审计监督在内部风控中的重要作用，通过“综合检查、突击审查、内控评价”三大项目驱动创新审计方式建设，推进经营管理稳步实现高质量发展。

　　在全辖范围内开展全行性经营管理综合大检查活动。东阳农商银行围绕公司治理、内部控制、服务实体经济、授用信管理和信贷资产质量、员工行为管理等12个方面，梳理出“经营管理负面清单”110条，“常见问题处罚清单”251条，分别在总行和支行两个层面，对照方案落实自查整改，推进实施负面清单“清零”。累计投入400多个工作日，出具审计事实确认书858份，向该行业务部门提供《管理建议书》3份，推动建章立制10余项，审计成果向管理效能转化。

　　该行组建突击检查领导小组，召开审计专题会议，临时抽调62名工作人员，采取不提前通知、不打招呼、直奔网点、直插现场，分两轮对全辖17家支行69个网点、4个丰收驿站，以及总行15个部室（中心）进行员工物品保管情况审计。在跟踪被检查单位及时整改、堵塞漏洞的同时，督促各相关职能部门对抵押品、保险单证、信贷文本、信贷档案、客户信息保护等进行管理规范重申，激发被检查单位自查自纠内生动力。

　　该行改变以往每年开展一次全行内控评价的做法，按照“三三制”原则，每年对城区、北乡和南乡三个片区有侧重地选择2家支行开展内部控制专项评价审计，以实现三年完成全面评价100%。