编者按

　　随着我国经济体制改革市场化、国际化进程的加快，社会信用状况和社会信用体系建设的必要性、紧迫感越来越为各级政府、行业、企业及其他社会各界所认识、所重视。为了建设信用制度，加强信用管理，首先必须在全社会普及信用理念，提高社会诚实守信的意识，弘扬诚信的道德准则。在这方面杭州资信评估公司和浙江众诚资信评估有限公司始终坚持“意识培养、知识先行”的服务理念，不遗余力地为政府、行业、企业做好基础性工作，为推动我省信用体系建设尽一点微薄的力量。

　　作为“企业信用评级十年回眸与展望”活动的重要环节，“信用与我同行——信用知识导读与信用知识竞赛题”的内容涵盖了与信用相关的方方面面，并得到了社会各界的支持和帮助。本次活动由浙江省“信用浙江”建设领导小组办公室、中国人民银行杭州中心支行、浙江省工商行政管理局、浙江省中小企业局、浙江省信用中心、浙江省企业信用促进会和浙江大学的信用专家共同组成知识竞赛专家评审委员会，负责知识竞赛的评审工作。

　　信用与我

　　同

　　行

　　信用知识导读篇

　　信用的解释有广义和狭义两种。广义的信用，即通常讲的“诚信”，换言之，诚信即广义的信用，它主要指各类主体在处理事务中应当“诚实守信”、“讲信用”、“守信誉”、“一诺千金”，它是一种普遍的处理各类社会关系的准则。我们通常讲的“信用丧失”一般是指诚信丧失。

　　狭义的信用，是单从经济范畴来阐述市场经济主体的信用，指在经济活动中的资金借贷行为和商品（劳务）赊销行为，它是以债务人的偿还承诺和债权人对债务人的信任为基础的经济价值的单方面转移。也可以将信用理解为能力，即一种建立在信任基础上的能力，不用立即付款就可以获取资金、物资、服务的能力，或指为了销售货物或提供借款时提前获得收益，而准予购买方或借款方将来在一定的期限内偿付的债额。我们现在讲的信用，通常指狭义的信用。

　　当前，需要对“诚信、信用、征信”做进一步清晰的界定。“诚信”属于道德范畴，不仅仅局限于经济领域，而且广泛用于人们社会交往活动中，提高社会诚信水平的重要途径是靠社会道德规范；“信用”属于经济范畴，不仅反映交易主体主观上是否诚实，更反映的是履约能力和履约意愿，提高社会信用水平，不仅要靠道德、法律规范，还需要利用信用记录、评价和惩戒机制；“征信”是第三方对信用记录的征集、整理，帮助交易双方了解对方信用状况。

　　信用的社会功能1.促进企业发展的功能。信用可以扩大企业的赊销和对生产资料赊购的能力，发挥扩大市场、获得存款和各种贷款供给以及得到短期融资的作用。2.提供创业机会的功能。在社会信用体系维系的市场上，任何个人都可以通过自己良好的信用记录而建立起有价值的信用评价，以信用为手段，通过信用对货币的置换，达到聚集一定量资本的目的，有条件走过一个完整的资本形成过程，完成个人创业。3.扩大个人消费的功能。信用工具被设计出来的主要目的是使消费者提前享受物质生活的便利和舒适。消费者只要有稳定的工作或者其他固定收入，就可以利用信用工具，使用未来收入来支付目前所需的商品和劳务。4.应付突发事件的功能。消费者持有信用工具，可以帮助他们应付由于突发事件而产生的支付问题。如在面临重大的紧急事件和危机时，就可以用信用卡或消费者信贷等信用工具作资金周转安排。5.减少刑事犯罪的功能。消费者如果使用银行卡，就可以减少现金携带，保证个人和资金安全。如果全民都在日常生活中使用各种信用工具，就会减少全社会的刑事犯罪率，在一定程度上有利于保护消费者的财产安全。6.帮助家庭理财的功能。信用工具具有货币特征，自然可以用于家庭理财。消费者可以比较现金购买与信用购买之间的成本和收益，从中选择最合算的消费方式，如信贷消费等。7.加快社会资本集聚的功能。社会资本是指社会组织的特征，诸如信任、规范和网络，它通过促进合作来提高组织的效率。8.促进金融发展的功能。信用消费为金融机构提供了一种有利可图的资产来源，不仅带来了利差收入，同时也带来了信用卡业务收费等非利差收入，消费者信用报告制度为金融机构提供了越来越重要的防止金融欺骗的工具。

　　信用要素信用是从属于商品货币关系的经济范畴，是商品经济发展到一定阶段的产物。信用作为一种经济关系同时还是一种契约关系。一般来说，信用关系的确立，具有以下要素：（1）信用是一种交易的契约。信用关系的产生基于商品交易或资金交易，经济决定金融，生产经营活动决定信用关系。（2）信用是一种信任的契约。信用关系的存在基于债权人对债务人给付承诺的信任，相信债务人能到期还本付息，只有在这个前提下，债权人愿意提供信用。（3）信用是一种双边的契约。信用活动必须包括对立统一的两个方面：一是授信方，即提供信用的方面，或称贷方；二是受信方，即接受信用的方面，或称借方。从这个层面上理解，信用即借贷，借贷即信用。（4）信用是一种债权债务的契约。作为契约，必然规定当事人的权利与义务。信用作为契约关系表现为债权与债务。授信方因信用交易而有债权，即将来收回价值物的权利，同时要承担义务，即在一定时间内让渡价值物；而受信方因信用交易而负有债务，即将来偿还价值物的义务，同时享受权利，即在一定时间内使用价值物。债权债务是信用关系双方权利义务的实质。（5）信用是一种具有时间间隔的契约。信用行为表现为价值物在不同时间的相向运动，首先是授信方提供一定的价值物，经过约定的一定时间，受信方将价值物归还并加付一定的利息。在信用活动中提供信用与还本付息之间有着或多或少时间上的间隔。（6）信用是一种书面的契约。债权债务虽然也可以通过口头约定来建立，但这种口头信用由于没有凭证记载债权债务，故极易发生争执，甚至背信或欺诈，显然，这种信用关系极不稳定，更谈不上健康发展。所以，规范的信用关系都是建立在书面契约基础上的，制度化、标准化、规范化的债权证书就是信用工具，因而信用工具是可以转让流通的。

　　风险是指对不确定性因素的预期而产生的收益的可能性，或与收益相关的损害可能性，具有预期性、不确定性、损害性或收益性等特征。1.预期性：是指风险对事件未来发展和结果的判断，过去已经发生的事情，其结果已无法改变，因而不存在风险。预期的时间可以是长期的，三年五年，或者更长；也可以是短期的，一年半年，一个月，或者更短。只要事件尚未发生，对事件未来发展的判断，就是预期；只要对预期的结果没有十分把握，就可以认为该事件存在风险。2.不确定性。是指事件的发展并不是线性的，由过去必然推知未来。影响事件发展的因素复杂多变，不以人们的意志为转移，期间充满不确定性。另一方面，由于上述信息的不完全性、不充分性或不对称性，以及人类理性的有限性，人们对于事件的判断具有不确定性。因此，肯定会发生的事情或者肯定不会发生的事情，都存在风险。3.损害性或收益性。人们从事风险事业是有目的的活动，也是有利益的活动。风险是一种收益的可能性，风险事业的结果可能获得收益也可能遭受损害，有时是损害大于收益，有时是收益大于损害。因风险事业带来的收益，称为风险收益；因风险事业带来的损失，称为风险损失。因而也可以把风险理解为是多种不确定性因素对盈利性造成的负面影响。

　　风险产生的原因产生风险的根本原因主要在于两方面：一是信息的不对称，包括信息的不完全性和不充分性。由于信用交易双方在信用交易的地位实质并非是平等的，如在借贷行为中，贷款方处于信息不对称地位，因为借款人比贷款人更了解贷款的真实用途和自己能否还款，所以借款方就有可能出于利益考虑，未能或没有充分披露自身的信用信息，甚至有可能扩大对自身有利的信用，缩小甚至隐瞒不利于自身的信息，造成信用的不对称。二是理性的有限性。人类对自然变化和社会发展，不管从长期来看还是从某个时期来看，理性总是有限的。人类对自然变化和社会发展的认识并不是先知先觉、全知全能、不偏不差。如从对社会的认识看，经济改革需要“摸着石头过河”，实质上反映了人类理性的有限性。

　　信用风险是指在信用交易中不能实现付款请求权的风险，或指债权人因债务人拒付或迟付债款导致损失的一种风险，具体是说受信方（购买方和资金借入方）拒绝或无力按时、全额支付债务时，给信用提供方（销售方和资金供应方）带来的潜在损失。

　　信用风险同样也具有风险的两个特点：一是预期性，信用交易的特点就是时间上的间隔；二是不确定性，信用风险的不确定性主要体现在偿债的可能性上。对于债权人来说，债务人能否偿还债务是其最关心的。影响债务人偿债可能性因素有很多，但归纳起来不外乎两个方面：偿债能力、偿债意愿。偿债能力，是指债务人通过自身的经营活动产生正常现金流，财务上具有按期还本付息的能力。偿债意愿，是指债务人诚实守信，具有还本付款的诚意。因此从偿债可能性来看，债务人既有偿债能力，又有偿债意愿，债权人的信用风险最低；债务人有偿债能力但无偿债意愿，或有偿债意愿但无偿债能力，债权人的信用风险较高；债务人既无偿债能力又无偿债意愿的，债权人的信用风险最高。

　　信用风险还可以细分为敞口风险、违约风险和追偿风险。敞口风险，是指剔除了足额抵偿以外的可能发生违约的风险金额，包括表内风险和表外风险。违约风险，是指发生违约事件的可能性，包括对违约的定义和对违约的衡量两个方面。违约风险是根据一定时期内发生违约事件的概率来衡量的，违约概率不能直接测量出来，但可以使用与之有关的历史统计数据，这些数据可以在银行内部收集或向评级机构或金融监管当局获取。违约是指以下任何一种情况：一是没有履行一项支付义务，即付款违约；二是违反一项约定事项，即技术违约，没有按指定用途使用资金等；三是预期未来现金流不能覆盖未偿还债务，即经济违约，如项目的预期收入不能保证按期还本付息；四是卷入法律诉讼。追偿风险，是指发生在违约事件时追索保证人或处理抵质（押）物后还不能实现债权的可能性。

　　信用风险的双刃剑本质 信用的魅力源于能够获得较为丰厚的信用收益，这也是信用双方选择信用交易的原动力。风险=收益，是风险的最基本性质，也即风险与收益成正比，冒的风险越大，可能获取的收益也就越大；冒的风险越小，可能获取的收益也就越小；不冒风险，当然也就没有收益。如在资本市场上，股票的风险大于债券的风险，人们之所以选择买股票，是因为股票的收益大于债券的收益；同样，企业债券的风险大于国库券的风险，所以买企业债券的收益大于买国库券的收益。如果既不买股票，也不买债券，手持货币无任何风险，当然也无任何收益。

　　政府信用又称国家信用，是指以国家（政府）为债务人或债权人利用信用形式筹集和运用财政资金的一种再分配形式。举债方式有发行国债、国库券等；政府信用包括政府的行政信用和政府的经济信用。

　　政府信用在社会信用中有着举足轻重的作用。一方面，政府在一国的经济活动中经常扮演“示范人”角色，其所作所为很容易引起公众的注意与效仿。模仿政府行为这种可能性的存在，使政府行为通常具有放大效应。另一方面，政府信用的建立对个人的信用产生约束作用，公众对于政府惩罚的畏惧与回避，不得不考虑在经济活动中保持良好的信用；政府信用对企业行为具有保障作用，若没有政府的保障，企业在追求自身利益的过程中，可能会产生损害公众和其他企业利益的行为。

　　个人信用是自然人作为债务人的信用形式，是个人信用。一方面指的是个人诚实无欺、信守诺言的良好道德操守；另一方面指企业、银行及其他金融机构向消费者个人提供借贷的活动，举债方式有民间借贷、向银行借款等。个人信用信息主要包括个人基本信息，个人还贷信息，个人荣誉信息，个人违法、违纪信息等。一般意义上的个人信用还可较为宽泛地理解为，个人在包括经济交易在内的各种社会交往中所表现并获得社会或群体确认的可信任的人格品德，是一种靠诚实人格和信任美德的自律约束所实现的个人自觉承诺。

　　企业信用是整个社会信用的核心，主要是指企业与银行之间的资金信用关系、企业与企业之间的商业信用关系和企业与消费者之间的商业信誉关系。狭义企业信用是指企业对债务按期还本付息的能力和意愿。其中，债务主要指企业对外的有利息负债，如长短期借款、长短期债券、可转换公司债券等；还本付息的能力主要指企业在债务到期时能否筹措到足够的资金偿还到期的债务利息和本金；偿债意愿是指企业是否愿意偿还到期的债务。广义的企业信用，又称商业信用，还包括企业是否遵守工商、税务、海关、劳动等部门的有关法规，履行商业合同，偿还或有负债等方面的情况，举债方式有赊购货品、发行企业债、向银行借款等。

　　银行信用是银行和各类金融机构（包括证券、保险等）通过吸收存款、发放贷款、开具汇票或支票、开立信用账户、发行货币贷款、贴现等方式，以货币形态给企业和个人提供资金。举例来说，我们在买房子的时候，如果你没有足够的钱来付清房款，那么你可以去银行申请贷款，如果银行通过了你的申请，并且给你提供了资金的话，那银行提供的就是银行信用。银行信用的特点有：1.发生在银行与企业、政府、家庭和其他机构之间；2.是以货币形式提供的信用；3.在产业周期的各个阶段上，银行信用动态与产业资本动态不完全一致。

　　征信是指一个组织或个人为了降低信用风险，委托第三方信用机构对其客户、合作伙伴的信用情况进行调查和评价的行为总和，也就是信用调查或信用审查。征即收集、证验、证实；信即信用、信任、信誉。具体说，就是运用专业知识通过收集掌握的公开信息和调查掌握的隐蔽信息对某个民事主体履行债务的能力作出客观公正的评价。

　　征信的主要内容包括征信的对象、征信的目的、征信的方式等。

　　征信的对象，也即信用调查或信用审查的客体。政府、企业法人和自然人作为债务人都可作为征信的对象。通常在一国范围内，征信对象限于企业法人和自然人。征信目的，就是调查或审查债务人的偿债能力。征信方式，也就是说用什么方式进行征信来达到信用目的，即利用一套手段或方式对征信对象偿还债务可能性作出

　　信用与我同行·企业信用评级十年回眸与展望

　　

　　判断和评估，以确定债务偿还可能性的大小，也即债权人存在的风险大小。

　　征信机构是指依法设立的专门从事信用服务的机构，是一个独立的法人，包括信用登记机构、信用调查机构以及信用评级机构等。征信机构是征信行业运作的核心、征信活动的组织载体和征信市场参与的主体，也是目前征信市场上征信数据库的主要生产者和提供者。征信机构在全球范围内有两种组织模式：一种由政府投资组建，作为政府部门，以行政机构形式存在；另一种由企业或个人投资组建，以企业形式存在。前者一般被称为公共征信机构，后者被称为私人（营）征信机构或商业征信机构。商业征信机构按照其征信业务的侧重点划分，又可以分为以收集、整理和销售征信信息为主体业务的征信机构和以信用评级为主要业务的征信机构。

　　征信系统又称征信数据库或信用信息数据库，是由征信监管部门或征信机构在按照法律法规开展征信活动中收集、汇集、加工、积累的企业、个人或其他组织的信用信息建立的信用信息数据库系统。按征信主体不同分为公共征信系统和私营征信系统，两者之间并不是替代关系，而是互补关系；按征信对象不同通常划分为企业征信系统和个人征信系统。

　　我省开展“信用浙江”建设的一系列战略性举措2002年，省第十一次党代会提出了建设“信用浙江”的战略决策，五年来全省上下按照率先建立健全社会信用体系的总体目标，在诸多领域取得了重要进展，走在全国前列，进入一个新的发展阶段。

　　一是在全国率先建立了统一、公共的企业和个人联合征信数据两大平台。我省2002年就在全国率先建立运行数据容量最大、覆盖面最广、内容最全面的企业征信数据库，目前已经入库企业等法人数达到79.2万家，2007年我省又初步建立以重点人群为主要对象的个人联合征信数据库，覆盖全省人口达到4621万人。二是在全国率先建立了第一个跨区域的“信用长三角”信息共享平台，初步实现沪苏浙区域内200多万企业基本信用信息共享。三是在全国省级层面率先出台《浙江省企业信用信息征集和发布管理办法》，标志着我省信用建设从政府主导向依法推进的转变，并相继出台了《浙江省企业信用信息查询办法》、《浙江省信用服务机构管理暂行办法》等一系列政策。四是编制出台我省第一部关于社会信用体系建设的专项规划《浙江省社会信用体系建设“十一五”规划》。五是创新性提出了第一个有关企业信用评价的指导性文件《浙江省企业信用基准性评价指标体系和评价方法》。

　　企业征信系统又称企业信用信息基础数据库，目前我国企业信用信息基础数据库主要有：①中国人民银行牵头开发建立的全国统一的企业征信系统，主要采集企业基本信息和信贷信息（包括贷款发放银行、贷款额、贷款期限、还款方式、实际还款记录、担保信息），以及企业遵纪守法信息、公共事业缴费等非金融负债信息，属于经济领域的企业征信，为金融机构、企业、相关政府部门提供信用报告查询服务，为货币政策、金融监管和其他法定用途提供有关信息服务。②地方政府牵头开发建设的企业征信系统（如浙江省信用中心开发的企业联合征信数据库），主要采集地方政府有关部门在依法履行职责过程所掌握的企业基本信息和企业遵纪守法信息，属于政府监管领域的企业征信，为政府相关部门、企业等提供查询服务。行业牵头开发和建立的企业信用信息库（如工商企业信用信息数据库等），主要指行业有关部门在推进信息电子化过程中所形成的信息，属于行业监管领域的企业系统，为本行业监管服务。

　　个人征信系统又称个人信用信息基础数据库，目前我国个人信用信息基础数据库主要有：①中国人民银行牵头开发建立的全国统一的个人征信系统，主要采集个人基本信息、信贷信息和信用卡信息，以及个人遵纪守法信息、公共事业缴费等非金融负债信息，属于经济领域的个人征信，为金融机构、企业、相关政府部门提供信用报告查询服务，为货币政策、金融监管和其他法定用途提供有关信息服务。②地方政府牵头开发建设的个人征信系统（如浙江省信用中心开发的个人联合征信数据库），主要采集地方政府有关部门在依法履行职责过程中所掌握的个人基本信息和遵纪守法信息，属于政府监管领域的个人征信，为政府相关部门、个人等提供查询服务。

　　企业征信系统的查询企业征信系统的查询（以人民银行企业信用基础信息数据库为例），大体有以下几种情况：（１）本企业查询。企业可以凭贷款卡和单位证明以及经办人有效身份证件到当地人民银行查询或贷款发生行查询。（2）金融机构在办理、管理信贷业务时，可以向企业征信系统查询企业信用信息，但要取得被查询企业书面授权。金融机构对已发生信贷业务的企业进行贷后风险管理查询其信用信息时，无须取得被查询人授权；当所有信贷业务关系解除后，金融机构不再具有对该企业信用信息的查询权。查到的企业信息不得用于本机构除办理、管理信贷业务之外的其他用途，不得向第三方提供。（3）金融监管机构以及司法部门等其他政府机构为了监管的需要，可以向企业征信系统查询企业信用信息，查到的信息不得用于监管之外的其他用途，不得向第三方提供。（4）征信中心为了管理的需要，可以查询企业的信用信息。

　　个人征信系统的查询个人征信系统的查询（以人民银行个人信用基础信息数据库为例），大体有以下几种情况：（1）本人查询。本人可以带上有效身份证件，前往人民银行当地征信管理部门查询。目前，个人查询信用报告只接受现场查询，不接受委托查询和电话查询。（2）金融机构在办理、管理信贷业务时，可以向个人征信系统查询个人信用信息，但要取得被查询个人书面授权。金融机构对已发生信贷业务的个人进行贷后风险管理查询其信用信息时，无须取得被查询人授权；当所有信贷业务关系解除后，金融机构不再具有对该个人信用信息的查询权。查到的个人信息不得用于本机构除办理、管理信贷业务之外的其他用途，不得向第三方提供。（3）金融监督管理机构以及司法部门等其他政府机构为了监管的需要，可以向个人征信系统查询个人信用信息，查到的信息不得用于监管之外的其他用途，不得向第三方提供。（4）征信中心为了管理的需要，可以查询个人的信用信息。

　　信用监管与职能由于目前我国专门的信用法律尚未出台，信用制度安排尚处于探索与准备阶段，因此信用监管主要采取以业务准入的方式进行，涉及的相关信用监管部门主要包括人民银行、发改委、工商行政管理部门、税务局、中小企业局以及浙江省“信用浙江”建设领导小组办公室等。信用监管的具体职能包括：1.建立和完善一个以预防为主的自律监管体系。2.建立和完善以诚信为主的企业信用监管体系。包括：（1）不断完善市场主体准入监管机制，把好市场主体准入关；（2）建立和完善企业信用记录制度，进行事前预警式监管；（3）建立和完善企业信用考核评比激励机制，进行全程引导式监管；（4）建立和完善自律和他律相结合的监管机制，加强对市场主体的教育规范；（5）建立和完善企业失信惩戒机制，进行事后惩罚式监管。3.建立和完善一个以查处为主的惩罚体系。包括：（1）建立和完善案情信息机制；（2）探索和完善办案联动机制；（3）完善执法办案激励考核机制；（4）进一步落实执法办案责任制。4.拓宽和完善以“12315”为依托的消费维权调处体系。5.建立和完善流通领域商品抽查检测体系。包括：（1）建立和完善商品定期抽查检测机制；（2）建立科学抽查取样机制；（3）建立和完善抽检结果的信息反馈机制；（4）建立和完善商品检测网络。

　　社会信用体系也称国家信用管理体系或国家信用体系，是依靠国家法制体系和市场规则体系所建立、维持和实现的社会普遍有效的责任信用体系，包括政府信用、企业信用、个人信用等内容。信用实质是一种以承诺为基础的一种市场行为反映，每个行为主体的信用行为活动构成了人类社会与市场活动的基础，行为主体（人）、行为活动、行为范畴及对承诺违约主体惩戒机制等共同构成了庞大的社会与市场行为体系，即社会信用体系，其中对信用行为主体履行承诺的能力大小，即行为人的信用评级（价），是实现市场信用活动的重要保证和前提。

　　社会信用体系包括信用监督和信用管理两个方面，一般由国家管理、行业管理、惩罚机制、教育与培训四个子体系共同构成。

　　社会信用体系的主体由三部分组成，一是政府，二是企业和其他社会法人，三是社会公民（自然人）。在信用社会中，信用主体的位置是随着信用关系（商品交易关系）而变动的，就如供应商与消费者的位置变化一样，你是商品提供者也可能是其他商品的消费者。因此，信用能力和信用关系是动态的，信用交易中的各方是平等的。

　　信用服务是为信用活动的发展和安全提供专业服务的商业行为，是一个经济市场的大概念，属于第三产业的范畴。金融机构和非银行金融机构（包括证券公司、保险公司、担保公司、产权交易公司等等）均属于信用服务的广义范畴。

　　狭义信用服务指提供信用信息加工服务的行业和机构的活动，包括征信调查、资信评级、信用治理咨询、信用培训、信用保理、信用保险、信用担保等形成“信用征信、信用评级、信用融资、信用顾问”四大业务的产业体系。

　　信用服务行业是社会信用体系的基础，是国家信用管理体系的基本组成部分，它在信用信息和信用工具基础上，为信用交易和信用管理提供专业的中立服务。按照完善法规、特许经营、商业运作、专业服务的方向培育信用服务行业，是我国国家信用管理体系建设的重要任务。信用行业产生的历史原因，是为交易双方提供真实的信用信息，信用行业存在的社会意义仍然是为了降低信用风险和社会交易成本，促进信用资源配置共享，推进信用价值与经济资本协调增长，诚信形象与经营规模同步发展。信用行业的执业准则是“独立、客观、公正”。信用机构之间的“共生共赢”关系是信用行业的最显著特点。

　　信用报告是信用服务的产品，是经济市场和人本社会的特殊商品和特定交往工具，是市场主体和社会公民信用状况的鉴定证书。信用报告是信用服务机构根据采集的资信调查资料，进行系统整理，按既定的评价要求和程序，对信用对象的信用要素进行定量与定性、静态与动态的综合分析，记录其信用轨迹、描述其信用状态、评价其信用趋势、警示其信用风险、预期其信用能力，客观反映信用对象的真实信用情况的书面报告。信用报告的核心是它提供了个人和企业的还款等信用历史信息，信用供给者可以根据这些信息更加准确地评判信用风险，从而减少信用交易时间，降低交易成本。

　　信用报告的使用必须遵循保密原则，在没有合法依据和合法委托的前提下，报告使用人不得向无合法约定关系的其他方提供和披露信用报告的内容。信用报告信息主要有三个用途：一是用于评估和建立消费者行为模型，促进金融和商业交易的达成；二是有助于银行等监管者准确评估监管对象的信用风险状况；三是用于经济分析。使用信用报告，首先，应当确定报告出具机构的合法性与资质性，按照国际惯例和国际信用行业组织的规则，信用报告不是个人行为，任何个人出具的信用报告都不具备合法性。其次，应当注重报告出具机构的市场与社会公信度。再次，应当关注报告的时效性和针对性。

　　信用评级也称信用评价、资信评估等，是企业信用评级与推广活动的重要内容和基础。信用评级是信用评级机构以独立的第三方立场，根据规范的评级指标体系和标准，运用科学的评级方法，履行严格的评级程序，对市场参与者的信用记录、内在素质、管理能力、经营水平、外部环境、财务状况、发展前景等进行全面了解、考察调研、研究分析后，就其在未来一段时间履行承诺的能力及可能出现的各种风险给予综合判断，并以一定的符号表示其优劣的一种经济活动。信用评级必须遵守“独立、客观、公正”的原则。

　　信用评级是征信核心产品的核心，除能对金融机构和国家利益进行评级外，对中小企业的评级主要是根据企业法人和高级管理层的信用状况，相应的财务状况的信用分析，以及对行业趋势、领导管理和市场前景的调查分析。信用评级机构的生命在于评级的规范化和可靠性，经得起时间和违约率的检验。评级机构虽然对评级结果使用产生的影响不负法律责任，但对评级的真实性、可靠性和公正性承担责任。我国的信用评级行业起步于20世纪80年代末90年代初。

　　信用等级符号与含义信用等级按惯例分为三等九级，最高等级为AAA，最低等级为C，其余等级除AAA级以外，可在相邻的两个级别间以“＋”或“－”进行级别微调，如AA+、AAˉ、A+。

　　由于信用评级不同对象或标的的使用目标不同，其具体的等级含义也不完全相同，这里对信用等级设置和基本含义作一概括性的说明：

　　

　　

　　

　　

　　

　　

　　

　　

　　

　　

　　

　　

　　

　　

　　

　　

　　企业信用管理是通过制定企业信用管理政策，指导和协调企业各部门对应收账款进行系统管理。实际上，企业交易的过程包括销售商洽和合同协商的过程，就是信用风险的判断过程，交易双方都会最大限度地判断对方的信用能力，保护自己的利润和债权；最大限度地发掘自己的信用能力，获得融资支持和商品支持。企业信用管理由信用管理的指导原则、信用管理政策、信用管理机构、信用管理制度与流程等部分组成。涉及的内容包括：信用管理的目标、信用管理部门的组织结构和职责、客户信用评估、信用条款、信用检查、应收账款管理等。企业信用管理体系需要根据企业实际情况来设计和构建。企业信用管理存在于企业经营的全过程，应当达到事先防范（对客户资信调查与评估）、事中监控（做好债权保障）、事后处理（安全到账和利润保障）。

　　主要信用工具1.担保。是指在借贷、买卖、货物运输、加工承揽等经济活动中，法律规定或者当事人约定的保证合同履行、保障债权人利益实现的法律措施。担保方式是多种多样的，有人的担保、物的担保、银行的担保等，《担保法》规定的担保方式有保证、抵押、质押、留置和定金五种。

　　2.保理。是指卖方、供应商、出口商与保理商之间存在一种契约关系。根据该契约，卖方、供应商、出口商将其现在或将来的基于其与买方（债务人）订立的货物销售、服务合同所产生的应收账款转让给保理商，由保理商为其提供下列服务中的至少两项：（1）贸易融资：为卖方融通资金，包括贷款和预付款。（2）销售分户账管理：在卖方叙做保理业务后，保理商会根据卖方的要求，定期、不定期向其提供关于应收账款的回收情况、逾期账款情况、信用额度变化情况、对账单等各种财务和统计报表，协助卖方进行销售管理。（3）应收账款的催收：保理商一般有专业人员和专职律师进行账款追收。保理商会根据应收账款逾期的时间采取信函通知、打电话、上门催款直至采取法律手段。（4）信用风险控制与坏账担保：卖方与保理商签订保理协议后，保理商会为债务人核定一个信用额度，并且在协议执行过程中，根据债务人资信情况的变化对信用额度进行调整。对于卖方在核准信用额度内的发货所产生的应收账款，保理商提供100%的坏账担保。

　　3.信用保险。信用保险突出的是“信用”，它保障的是客户因破产、资金短缺、故意赖账等商业信用方面的原因所造成的企业损失。信用保险可以增加风险承担的主体，从而降低企业信用风险，但信用保险并不能获得100%的保障，一般投保信用保险能获70%~90%的风险保障。对企业而言，保险公司的介入一方面可以与其共同承担违约风险，另一方面又可以保障企业按期收回款项。信用风险的降低可以使投保人货款的可得性提高。信用保险主要有国内信用保险和出口信用保险。国内信用保险是指国内保险公司作为担保人按照被保险人的要求，受买方约请，为买方所欠债务承担连带责任的一种保险；出口信用保险是由国内信用保险延伸而产生的，是各国政府支持出口、防范收汇风险的国际通行做法，也是国际通行的重要的贸易促进工具。

　　4.信用证。是银行作出的有条件的付款承诺，即银行根据开证申请人的请求和指示，向受益人开具的有一定金额、并在一定期限内凭规定单据承诺付款的书面文件；或者是银行在规定金额、日期和单据的条件下，愿代开证申请人承购受益人汇票的保证书。

　　5.备用信用证。是指开证银行根据开证申请人的请求对受益人开立的承诺承担某项义务的凭证。即开证银行保证在开证申请人未能履行其应履行的义务时，受益人只要凭备用信用证的规定向开证银行开具汇票(或不开汇票)，并提交开证申请人未履行义务的声明或证明文件，即可取得开证银行的偿付。

　　备用信用证是属于银行信用，开证银行对受益人保证，在开证申请人未履行其义务时，即由开证银行付款。

　　6.银行保函。是指银行应客户的申请而开立的有担保性质的书面承诺文件，一旦申请人未按其与受益人签订的合同的约定偿还债务或履行约定义务时，由银行履行担保责任。银行保函主要有以下几类：（1）投标保函。是投标人在提交标书时，应通过银行向业主开具一份经济担保书。它表明投标人有信用和诚意履行投标义务，若投标人不能履行以上责任，则业主有权没收投标保证金，一般为标价的3%，作为损害赔偿。（2）履约保函。是承包商通过银行向业主开具的保证，在合同执行期间按合同规定履行其义务的经济担保书。保函金额一般为合同总额的5%～10%。若发生违约情况，业主有权凭履约保函向银行索取保证金作为赔偿。（3）预付款保函。又称定金保函，是承包商通过银行向业主开具的担保承包商按合同规定偿还业主预付的工程款的经济担保书。担保人向业主开具预付款保函后，业主才能根据合同规定，按合同总价的10%～15%预付给承保人，以便中标人购买有关设备材料，其责任主要是承包商应在规定的期限内偿还预付款。（4）工程维修保函。也叫质量保函，是工程竣工后由承包商通过银行向业主开具的担保承包方对完工后的工程缺陷负责维修的经济担保书。其金额一般为合同总额的2%～10%。（5）进口物资免税保函。是承包商通过银行向工程所在国海关税收部门出具的保函，承包商在工程竣工后将临时进口物资运出工程所在国或通常纳税后永久留下使用的经济担保书。这种保函的金额一般为应交税额的全部金额，适用于免税工程或临时免税进口工程。

　　7.信用卡。是具有透支功能的银行卡，由发卡银行向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。信用卡，按是否向发卡银行交存备用金又可分为贷记卡、准贷记卡两类。贷记卡是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先消费、后还款；准贷记卡是指持卡人须先按发卡银行要求交存一定金额的备用金，当备用金账户余额不足时，可在发卡银行规定的信用额度内透支。

　　信用知识竞赛题

　　一、判断题

　　1.信用一词的解释有广义和狭义两种，广义的信用，即通常讲的“诚信”，换言之，诚信即广义的信用。（ ）

　　2.“诚信”属于道德范畴，“信用”属于经济范畴，“征信”是第三方对信用记录的征集、整理，帮助交易双方了解对方信用状况。（ ）

　　3.信用作为一种经济关系的同时还是一种契约关系。（ ）

　　4.风险产生的根本原因是唯一的，即信息的不对称，包括信息的不完全性和不充分性。（ ）

　　5.只要债务人有偿债能力，则债权人就基本无信用风险。（ ）

　　6.政府信用又称国家信用，包括政府的行政信用和政府的经济信用。（ ）

　　7.银行信用的特点之一是以货币形式提供的信用。（ ）

　　8.通常在一国范围内，征信对象仅限于企业法人。（ ）

　　9.我省在2002年第十一次党代会提出了建设“信用浙江”的战略决策。（ ）

　　10.2006年浙江、江苏、上海三地信用办共同建立了全国第一个跨区域的信用信息共享平台——信用长三角网，初步实现沪苏浙区域内200多万企业基本信用信息共享。（ ）

　　11.全国统一的企业征信系统和个人征信系统是由中国人民银行牵头开发建立的。（ ）

　　12.浙江省企业征信数据库和个人征信数据库是由浙江省信用中心开发的。（ ）

　　13.以中国人民银行的企业征信系统为例，任何企业、机构或组织可随时查询和使用该系统的信息。（ ）

　　14.社会信用体系的主体是指企业法人和个人。（ ）

　　15.按照完善法规、特许经营、商业运作、专业服务的方向培育信用服务行业，是我国国家信用管理体系建设的重要任务。信用行业的执业准则是“独立、客观、公正”。（ ）

　　16.信用报告是信用服务的产品，信用服务机构对特定的信用对象出售的信用报告是完全公开的。（ ）

　　17.信用等级AAA级的含义是：短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力具有最大保障；经营处于良性循环状态，受不确定因素的影响最小。（ ）

　　18.企业的信用风险都是可控的。（ ）

　　19.企业信用管理是通过制定企业信用管理政策，指导和协调企业各部门对应收账款进行系统管理。（ ）

　　20.担保是主要的信用工具之一，《担保法》规定的担保方式有保证、抵押、质押、留置和定金五种。（ ）

　　二、单项选择题

　　1. 在“信用浙江”建设活动中，浙江省创新性地提出了第一个有关企业信用评价的指导性文件是_________。

　　A.《浙江省企业信用信息查询办法》

　　B.《浙江省企业信用信息征集和发布管理办法》

　　C.《浙江省信用服务机构管理暂行办法》

　　D.《浙江省企业信用基准性评价指标体系和评价方法》

　　2. 在“信用浙江”建设活动中，浙江省在全国范围内率先出台_________,标志着我省信用建设从政府主导向依法推进的转变。

　　A.《浙江省企业信用信息查询办法》

　　B.《浙江省信用服务机构管理暂行办法》

　　C.《浙江省企业信用信息征集和发布管理办法》

　　D.《浙江省社会信用体系建设“十一五”规划》

　　3.杭州资信评估公司成立于1992年,是我省最早从事信用评估服务的专业机构。公司成立以来，已累计评估企业债券221家（次），城市（农村）信用社136家；与浙江众诚资信评估有限公司联合自主研究开发了具有评级、统计、分析、报告、查询等诸多功能的技术与信息系统和拥有60000余户企业共1000多万条信息的数据库，合计已累计评估企业63000余户（次），其中连续五至十年被评为AAA信用等级的企业有（    ）户。

　　A.585    B.592 C.606 D.650

　　4.杭州资信评估公司和浙江众诚资信评估有限公司分别被杭州市政府授予_____________ “杭州市中介服务业示范企业（机构）”。

　　A.2004年度 B.2005年度

　　C.2006年度 D.2005年度和2006年度

　　5.浙江众诚资信评估有限公司连续于_________被中国人民银行杭州中心支行和浙江省中小企业局联合认定承担全省担保机构的信用评级工作。

　　A.2006年10月和2007年9月

　　B.2005年10月和2006年9月

　　C.2006年2月和2007年2月

　　D.2005年2月和2006年2月

　　三、多项选择题

　　1.信用的社会功能除了有________,还有减少刑事犯罪、加快社会资本集聚、促进金融发展等功能。

　　A.促进企业发展的功能 B.提供创业机会的功能

　　C.扩大个人消费的功能 D.应付突发事件的功能

　　2.风险是指对不确定性因素的预期而产生的收益的可能性，或与收益相关的损害可能性。它具有____________等特征。

　　A.预期性         B.不确定性

　　C.损害性或收益性 D.选择性

　　3.信用风险的不确定性主要体现在偿债的可能性上。影响债务人偿债可能性因素有很多，但归纳起来不外乎两个方面：___________。

　　A.偿债能力 B.偿债意愿 C.偿还时间 D.偿债金额

　　4.个人信用信息主要包括_________等。

　　A.个人基本信息 B.个人还贷信息

　　C.个人荣誉信息 D.个人违法、违纪信息

　　5.企业信用是整个社会信用的核心,企业信用主要包括___________。

　　A.资金信用关系 B.商业信用关系

　　C.商业信誉关系 D.债务信用关系

　　6.征信机构是指依法设立的专门从事信用服务的机构，包括___________等。

　　A.信用登记机构 B.信用调查机构

　　C.信用评级机构 D.资产评估机构    

　　7.社会信用体系也称国家信用管理体系或国家信用体系，是依靠国家法制体系和市场规则体系所建立、维持和实现的社会普遍有效的责任信用体系，包括_________等内容。

　　A.政府信用 B.企业信用

　　C.个人信用 D.部门信用

　　8.社会信用体系包括信用监督和信用管理两个方面，一般由_________几个子体系共同构成。

　　A.国家管理 B.行业管理

　　C.惩罚机制 D.教育与培训

　　9.信用监管是指政府相关信用监管部门，以法定职能为依托，以现代信息技术为支撑，以激励、限制、惩戒、教育等为手段，对市场主体与行为实施监督管理。目前我省主要的信用监管部门有_________。

　　A.浙江省“信用浙江”建设领导小组和办公室

　　B.中国人民银行杭州中心支行

　　C.浙江省工商行政管理局

　　D.浙江省中小企业局

　　10.以下为浙江省在全国范围内均属首个（部）的有__________。

　　A.《浙江省社会信用体系建设“十一五”规划》

　　B.中国人民银行杭州中心支行和浙江省中小企业局联合推动担保机构信用评级

　　C.《浙江省企业信用管理标准（试行）》和《浙江省信用服务行业服务标准》

　　D.杭州资信评估公司和浙江众诚资信评估有限公司信用评级社会责任报告

　　信用知识竞赛说明

　　1.答题方式：

　　本次竞赛共设20道判断题，每题2.5分（以A表示正确，B表示错误），5道单项选择题，每题2分和10道多项选择题，每题4分，满分共计100分（将认为正确答案的选项在答题卡相对应的字母处涂黑）；以个人名义或团体名义参赛请在答题卡相应的括号内打“√”；参赛者请用钢笔或圆珠笔答题，如答题卡涂改模糊则作无效处理。杭州资信评估公司、浙江众诚资信评估有限公司员工及家属不参加本次竞赛。

　　邮寄：请在本版答题卡上作答（复印后答卷仍有效），并认真填写个人信息，剪切后邮寄至：杭州市解放路203号三楼，“信用与我同行”信用知识竞赛办公室，邮编：310001。

　　网络：登陆网站（杭州资信评估公司www.pcredit-abc.com；浙江众诚资信评估有限公司www.pcreditcn.com）下载竞答试卷，作答后发送至活动专设电子邮箱：XYYWTX@163.com（“信用与我同行”首写字母）。

　　2.试卷回收：

　　邮寄以2008年1月3日以前邮戳为准；网络截至2008年1月4日零时。

　　3.奖项设置：

　　（1）个人：一等奖三名（1000元/人）、二等奖十名（500元/人）、三等奖二十名（300元/人），参与奖若干名（80元纪念品/人）。

　　（2）团体：组织优秀奖三个（2000元/个）

　　4.获奖公告和领奖方式：

　　统一由竞赛办公室致电通知。